风险止于管控，细节决定成败。内部控制作为企业风险防范的重要手段之一，是通过对企业风险评估，不断加强对经营风险薄弱环节的控制，及时发现及时纠正，把各种风险消灭在萌芽中。自2023年6月发展公司完成内控制度建设以来，公司的合规运营、有序发展得到了显著的提升。近期，根据空管站内控办下发的《关于内控评价发现问题整改工作通知》通报的相关问题，公司不隐瞒不回避、积极正视、深刻剖析；制定措施、落实责任；监督检查、健全制度，全面确保会计信息真实准确，力求真实反映企业生产经营活动，促进内部各职能部门稳健经营，以制度促规范，以规范促发展。
此次问题整改，公司领导高度重视，要求各职能部门统筹协调，综合经营部协同计划财务部合力推进相关事项。以问题为导向，分别从四个维度为着手点，以“拨洋葱”式层层递进深度剖析并制定整改方案：一是确立关键风险点，从点带面，深入调查，探讨解决方案，形成每个流程的闭环管理，实行公章、合同章、法人章分开分人管理并交叉监督；二是确立整改标准，杜绝因“人为错误、审核倒置、程序缺漏”产生的问题，以内控手册为基本操作规章，逐条对照执行,完善公司采购供应库；三是确立责任分工，具体落实到部门到人，规范决策制度，建立监管机制，新设兼职档案管理员；四是确立整改期限，抓紧落实及时监督。
持续加强学习和贯彻内控管理，持续强化监督检查，提升财务风险和规范管理意识，使管理者能够做到有计划、有规律的进行内部控制并形成长效机制，是发展公司下一阶段工作目标。严格依照内控规章办事，基于小微、国企、保障性企业事实，既能符合上级管理要求，也能结合自身经营特点，尽享国家法规红利，改善内部控制环境，实现国有资产安全监管，从而促进经营活动长久稳健，高质高效发展。
(厦门空管站 徐娉婷)
